استراتيجية موجات إليوت والتحليل الزمني

إعلانات تجارية اعلن معنا

النتائج 1 إلى 2 من 2

الموضوع: الشفافية والإفصاح في العمولات المصرفية في المصارف الإسلامية

  1. #1

    افتراضي الشفافية والإفصاح في العمولات المصرفية في المصارف الإسلامية

    الشفافية والإفصاح في العمولات المصرفية في المصارف الإسلامية

    تبعاً للقاعدة الشرعية: (الأصل في المعاملات الإباحة) أنشأت المصارف الإسلامية هيكلة منتجاتها المصرفية وفق حدود هذه القاعدة ‏الشرعية، واتخذت مزايا هذه الحدود الشرعية معالماً لمنتجاتها وخدماتها المقدمة لعملائها. وفي ظل مواكبة تطور الصناعة المالية في ‏المصرفية الإسلامية التي من أبرز مزاياها إصدار معايير شرعية لمنتجات وخدمات المصارف الإسلامية الصادرة من المجلس الشرعي لهيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية، ومن قرارات مجمع الفقه الإسلامي الدولي وغيرها من الجهات الشرعية المعنية بهذا الشأن، فهي تمثل الحد الفاصل بين ‏الحلال والحرام في المعاملة المصرفية.
    ومن جملة هذه الضوابط الشرعية العمل بمبدأ التكلفة الفعلية في العمولات المصرفية التي لا يجوز للمصرف أن يأخذ عليها ربحاً ‏في تطبيقه لهذه المعاملة، وإنما تكون وفق ما تكبده المصرف من أجور وتكاليف لتنفيذ هذه المعاملة، مثل الخدمات المصاحبة ‏للقرض في المنتجات البنكية، كالعمولة المصرفية في السحب النقدي من بطاقة الائتمان (فيزا- ماستركارد-..)، وفي خطاب ‏الضمان المصرفي، وأيضاً في الافصاح عن تكاليف تمويل المرابحة.‏
    وتأتي الخطورة الشرعية على المصرف إذا تجاوزت العمولة المصرفية حدود مقدار التكلفة الفعلية. والملاحظ حاليا وجود ‏تطبيقات لمصارف إسلامية مختلفة ومتباينة في حساب مقدار التكلفة الفعلية والاختلاف في الآلية والطريقة المتبعة بشأنها، بغض ‏النظر عن نتيجة مقدار التكلفة الفعلية لأنها بطبيعتها ستكون مختلفة من بنك لآخر.‏
    ومن خلال دراسة أكاديمية لواقع تطبيقات بعض المصارف الإسلامية يتضح وجود ثغرة في طريقة حساب مقدار التكلفة الفعلية ‏التي تعد هي المبدأ الشرعي المسوغ للمصرف الحصول على العمولة المصرفية في تلك المنتجات المذكورة. إلى جانب ذلك، نجد ‏أن مقدار التكلفة الفعلية في العمولات المصرفية تزيد من حين لآخر، ‏زيادة ليست يسيرة، من غير مبرر في التداعيات الاقتصادية، ‏وهذا يؤثر على شفافية ‏الإفصاح وتحديد مقدار ‏التكلفة الفعلية وفق الأساليب المعتبرة شرعاً.‏
    وترجع أبرز الأسباب الشرعية المشترطة للتكلفة الفعلية في العمولات المصرفية إلى وجود منفعة محرمة في القرض، ومثاله في ‏بعض العمولات المصرفية في بطاقة الائتمان كعمولة السحب النقدي وإصدار بطاقة الائتمان، وإلى وجود مصارفة في الذمة كما في سعر الصرف في العملات ‏الأجنبية في عمليات البطاقة. وأيضاً بسبب هيكل تمويل بيع المرابحة المتمثل في إفصاح المصرف للعميل في عقد التمويل ‏لتكاليف رأس المال، وحينئذٍ فإن غياب الإفصاح الحقيقي يعد خطورة شرعية تؤثر على صحة عقد التمويل.‏
    وإلى جانب التشريع بجواز التعامل بمبدأ التكلفة الفعلية في العمولات المصرفية الصادر من الجهات الشرعية فإن الأساليب المحاسبية لقيد عناصر التكلفة الفعلية بحاجة إلى تنظيم معيار يصدر بشأنها ‏لتفادي تجاوز الحدود الشرعية لمعالم التكلفة الفعلية، حيث بموجب ذلك يمكن تنفيذ الرقابة الشرعية في هذه الجزئية، وحوكمة المصرف الإسلامي المجاوز لحدود التكلفة الفعلية، ‏ولكن في ظل غياب معيار محايد من جهة خارجية مستقلة عن المصرف الإسلامي ستبقى ثغرة حساب مقدار التكلفة الفعلية عاملاً مؤثراً في ‏الأثر الشرعي لجواز أخذ المصرف للعمولات المصرفية المقيدة بالتكلفة الفعلية.‏

    محمد بن وليد السويدان
    جامعة بورتسموث، بريطانيا

  2. #2
    الصورة الرمزية ahmed4781

    افتراضي رد: الشفافية والإفصاح في العمولات المصرفية في المصارف الإسلامية


    جعله الله فى ميزان حسناتك اختى الكريمه

معلومات الموضوع

الأعضاء الذين يشاهدون هذا الموضوع

الذين يشاهدون الموضوع الآن: 1 (0 من الأعضاء و 1 زائر)

المواضيع المتشابهه

  1. مكتبة المصرفية الإسلامية
    بواسطة إبراهيم حسين (نور المصرى) في المنتدى موسوعه الاقتصاد الاسلامي Islamic Economics
    مشاركات: 10
    آخر مشاركة: 09-02-2015, 12:29 AM
  2. 10 عناصر إلزامية في إعلانات الشركات المدرجة لتعزيز الشفافية والإفصاح
    بواسطة السهم101 في المنتدى نادي خـبـراء سـوق الـمـال السـعودي Saudi Stock Experts Club
    مشاركات: 3
    آخر مشاركة: 25-08-2013, 11:52 PM
  3. الخدمات المصرفية في المصارف الإسلامية
    بواسطة يمامة العرب في المنتدى موسوعه الاقتصاد الاسلامي Islamic Economics
    مشاركات: 12
    آخر مشاركة: 11-08-2011, 05:14 PM
  4. ـ نشأة فكرة المصارف الإسلامية (ماضي المصارف الإسلامية) .
    بواسطة يمامة العرب في المنتدى موسوعه الاقتصاد الاسلامي Islamic Economics
    مشاركات: 3
    آخر مشاركة: 11-08-2011, 03:02 PM
  5. أوهام حول المصرفية الإسلامية
    بواسطة يمامة العرب في المنتدى موسوعه الاقتصاد الاسلامي Islamic Economics
    مشاركات: 4
    آخر مشاركة: 26-05-2011, 01:36 PM

الكلمات الدلالية لهذا الموضوع

مواقع النشر (المفضلة)

مواقع النشر (المفضلة)

ضوابط المشاركة

  • لا تستطيع إضافة مواضيع جديدة
  • لا تستطيع الرد على المواضيع
  • لا تستطيع إرفاق ملفات
  • لا تستطيع تعديل مشاركاتك
  •  

يعد " نادى خبراء المال" واحدا من أكبر وأفضل المواقع العربية والعالمية التى تقدم خدمات التدريب الرائدة فى مجال الإستثمار فى الأسواق المالية ابتداء من عملية التعريف بأسواق المال والتدريب على آلية العمل بها ومرورا بالتعريف بمزايا ومخاطر التداول فى كل قطاع من هذه الأسواق إلى تعليم مهارات التداول وإكساب المستثمرين الخبرات وتسليحهم بالأدوات والمعارف اللازمة للحد من المخاطر وتوضيح طرق بناء المحفظة الاستثمارية وفقا لأسس علمية وباستخدام الطرق التعليمية الحديثة في تدريب وتأهيل العاملين في قطاع المال والأعمال .

الدعم الفني المباشر
دورات تدريبية
اتصل بنا