- البنوك الاسلامية :مثلها مثل البنوك التجارية تتلقى الودائع ولكنها تختلف عن البنوك التجارية فى
وجود مشرع بها -المشاركة فى الربح والخسارة -عدم دفع فؤائد ثابتة مثل البنوك التجارية (الربوية)
.
.

متي بدا التفكير في تقديم خدمات وفق الشريعه الاسلامية د/ احمد الطهطاوي 1963م في مصر
- عدد البنوك الاسلاميه 500 بنك البنوك التقليدية تقدم خدمات اسلامية في 350 بنك في العالم في 73 دولة اخر بنك تم انشائها في المانيا با سم البنك الكويتي الاسلامي ويتم تأسيس حاليا بنك اسلامى فى السويد
- حجم التمويل الاسلامي في العالم 2توليون جينه بيانات صندوق النقد الدولي و البنك الولي في 29 اكتوبر 2015 بمعدل نمو سنوي 16% في عام 2009
- اخر دوله اصدرات صكوك اسلاميه هي (انجلترا) بقيمه 2 مليار جينه استرليني ومن قبلها (لوكسينبرج )بقيمه 200 مليون
- الصكوك الماليه الاسلاميه هي اداة ماليه مثل سندات واذان الخزانه دون توجيه ديني
- صندوق النقد الدولي : (كرستي لجارد) في مؤتمر حول الماليه الاسلاميه في الكويت 11نوفبر 2015

أ_ علي قناعه بالتمويل الاسلامي الذي يؤدي الي التنميه لانه لديه طابع احتوائي يساعد علي استيعاب جميع الشرائح الموجوده في المجتمع فقط 15 مليون عميل في مصر يتعملون مع البنوك الاسلاميه وعدد هذه البنوك 40 بنك فقط (39 بنك والبنك المركزى)
ونلاحظ ان 15 مليون عدد قليل بالنسبه 90 مليون مصري
البنوك الشامله (المصرفيه الشامله ) التمويل الاسلامي لدايه استقرار حيث ان التمويل يتم علي اصول فعليه وليس علي الديون
- كرسيتي لاجارد
- الاليات التمويل الاسلامي من حيث المشاركه والعداله وحقوق الملكيه والاخلاق (قيم عالميه لابد من الاهتمام بهم )
- الاهتمام بالتمويل الاسلامي من صندوق النقد الدولي لماذا ؟
لان التمويل الاسلامي ارتفع بنسبه 16% من متوسط معدل النمو في عام 2009 وذلك بسبب الازمه الماليه العالميه والتي بدات في عام 2001 وظهرت في عام 2008
بدات عام 2001 عندما تولي جورج بوش رئاسه الامريكا حيث كان في برنامجه الانتخابي ان يكون هناك منزل لكل مواطن في امريكا بسعر فائده 05. ولكن يتغير بسعر الفائده مستقبلا اذا زادت الفائده من قبل البنك المركزي وذلك كان اهم سبب في حدوث ازمة الرهون العقارية
- اسباب الازمه الماليه العالميه والضوابط الشريعيه ؟
1- عقود التمويل العقاريه كانت تضمن شرط ان سعر الفائده 05.% ولكن اذا زادت سعر الفائده من قبل البنك المركزي سوف تزيد الفائده في 2007 وصلت سعر الفائدة 7% اكبر من سعر الفائده في السوق فتوقف السداد نهائي
2- جدولة الديون باعطاء العملاء قروض جديد لسداد القروض القديمه بسعر فائده جديد وايضا بسعر اعلي من سعر فائده السوق
3- بيع الديون بالديون والنقود وسيله وليست سعلة عن طريق اصدارسندات بمديونيه القروض التي لم تسد
4- تم التمين علي السندات تامينا تقليديا (شراء المخاطره)مثال شركه aig اكبر شركه تامين في امريكا خسرت 700 مليار دولار في 3 ايام وكانت اول شركه امريكيه في هذا المجال تعلان افلاسها
5- اعتماد ميزانيات شركات وهميه مثل اعتماد ميزانيه شركه انرون للطاقه حيث ان كانت اكبرشركات المحاسبه و المراجعه في العالم (ارنر اندرسون )كانت تعتمد شركات وهميه وبالتالي منح هذه الشركه قروض وعدم وجود اصول حقيقيه
6- البيع علي الهامش (بيع ليس ما يملك ) حجم هذه المعاملات في ستمبر2008 حوالي 598ترليون دولار وحجم الناتج القومي للعالم 60 ترليون دولار
- الازمة الماليه العالميه ادت الي افلاس 1000 بنك لايوجد بهم ولا بنك اسلامي
- اول بنك اعلان افلاسه هو بنك ليمان برازر وكان يعد رابع اكبر مصرف استثماري في الولايات المتحده الامريكيه
- التمويل الاسلامي تمويل سلع وخدمات واصول وليس تمويل ديون محل العقود اصول وليس نقود
- البنوك التبعه ل للبنوك الاسلاميه 14 بنك في مصر 11 بنك لديها رخصه من البنك المركزي لانشاء بنك اسلامي و3 بنوك هم فقط بنوك اسلاميه كامله هم (البركه –ابو ظبي الاسلامي – فصيل) ولديهم رخصه من البنك المركزي لتقديم منتج التاجير مع الوعد بالتمليك وقد اصدارت هيئه الرقابه الماليه ضوابط جديد في التمويل العقاري مثل ( الاجاره المنتهي بالتمليك و المرابحه و المشاركه المناقصه )
- يوجد 227 فرع اسلامي من حوالي 2400 فرع في مصر و8 صناديق اسلاميه من حوالي 62 صندوق بالسوق المصري
.
.
.
- صيغ التمويل بالمصارف الاسلاميه
اولا التمويل بالمربحة :
مثال العميل يريد شراء سياره وليس يمتلك كامل ثمنها يذهب الي البنك الاسلامي الذي يقوم بشراء السياره بالكامل + هامش ربح يتم تحديده مسبقا ويطبق ذلك ايضا التاجر الذي يريد شراء سلع بمواصفات معينه يتم تحديده
ثانيا التمويل بالمشاركه :
عميل يود القيام بمشروع ولا يملك كامل راس المال يذهب البنك الاسلامي يعرض عليهم المشروع
وبعد دراسه البنك للمشروع يشارك العميل بحصه في راس المال وهنا يصبح البنك مالك لنسبه في المشروع ويحصل علي نسبه في الارباح ويكون شريك ايضا في الخسائر بنفس نسبه في راس المال
مثال مشروع يتكلف ج100000 والعميل كان لديه 60000ج والبنك شريك بنسه 40000 ج
اذا في حاله الرابح او الخسارة سوف يتحمل العميل نسبه 60% والبنك نسبة 40%
ثالثا:التمويل بالمضاربة:
فكرتها ان العميل لدية فكرة مشروع ناجح وليس لدية رأس المال لتمويلة
هنا يتوجة العميل الى البنك الاسلامى ويعرض علية المشروع فى حالة قبولة يقوم البنك بتمويل المشروع بالكامل بكامل قيمة رأس المال
ويكون العميل شريك للبنك بالمجهود (العمل) ويحصل على نسبة من الارباح مقابل ذلك
المضاربة نوعين مضاربة مطلقة -مضاربة مقيدة
رابعا:التمويل بالسلم:
العميل لدية الاموال ولا يستطيع استثمارها
هذا النوع من التمويل يستخدم فى الغالب فى الزراعة واشهر دولة قامت بتطبيقة السودان
حيث يتم تمويل المزارع مقدما فالمزارع لدية الارض والعمل وبذلك الحصول على انواع معينة من الزراعة وبكميات وانواع محددة مسبقا
خامسا:التمويل المستصنع:
هنا يتوسط البنك لتمويل تصنيع سلعة معينة يطلبها العميل
مثال على ذلك يتم انشاء اكبر مصنع للحديد والصلب بتمويل 1.5 مليار بهذة الطريقة
وايضا اكبر مصنع من السكر يتم انشائة فى الشرقية بالصالحية يتم تمويلة بالبنوك بتمويل 2.5 مليار جنية
سادسا الاجارة:
هنا يقوم البنك بشراء معدة ثم يقوم بتأجيرها للعميل
اقل نوع مخاطرة
وثائق الاجارة
تعرف على أنها عبارة عن وثائق متساوية القيمة تمثل حصة شائعة في ملكية أعيان أو منافع أو خدمات في مشروع استثماري يدر دخلا والغرض منها تحويل الأعيان والمنافع والخدمات التي يتعلق بها عقد الإجارة